Hoeveel btw factureren?

Als ondernemer is het belangrijk om op de hoogte te zijn van de btw-regels die gelden in België, zodat je niet tegen problemen aanloopt. In deze blog gaan we dieper in op verschillende aspecten van btw, zoals wat het is en waarom je het moet afdragen. Maar ook hoe je het correct factureert, welke tarieven er zijn en hoe je dit proces kunt automatiseren.

Wat is btw?

Btw, oftewel belasting over de toegevoegde waarde, is een indirecte belasting die wordt geheven op de verkoop van goederen en diensten in België. Deze belasting wordt door de eindconsument betaald, maar als ondernemer ben jij verantwoordelijk voor het innen en doorstorten van de btw aan de Belgische overheid.

Waarom moet je btw afdragen aan de overheid?

De btw die je als ondernemer aan je klanten in rekening brengt, draag je af aan de Federale Overheidsdienst (FOD) Financiën. Dit is een wettelijke verplichting en een belangrijk onderdeel van de financiering van overheidsdiensten en infrastructuur.

Hoe draag je btw af?

In België doe je btw-aangifte periodiek, afhankelijk van je omzet. Dit kan maandelijks of per kwartaal gebeuren. In je btw-aangifte geef je aan hoeveel btw je hebt ontvangen van klanten (uitgaande btw) en hoeveel btw je hebt betaald aan leveranciers (inkomende btw). Het verschil tussen deze twee wordt afgedragen aan de FOD Financiën. Indien je meer btw hebt betaald dan ontvangen, kun je een terugbetaling aanvragen.

Welke btw-tarieven zijn er?

In België zijn er verschillende btw-tarieven die gebruikt worden, afhankelijk van het soort producten of diensten die je levert. De belangrijkste tarieven zijn:

  • 21%: Dit is het standaardtarief dat geldt voor de meeste goederen en diensten.
  • 12%: Dit tarief geldt voor bepaalde goederen en diensten, zoals restaurantdiensten en sociale huisvesting.
  • 6%: Dit verlaagde tarief geldt voor onder andere basisproducten zoals voedingsmiddelen, boeken, medicijnen en bepaalde renovatiewerken aan woningen.
  • 0%: Dit geldt voor specifieke uitzonderingen, zoals internationale handel buiten de EU.

Ook zijn sommige diensten en producten vrijgesteld van btw, zoals bepaalde medische diensten, onderwijs en financiële diensten.

Hoeveel btw moet mijn onderneming factureren?

Het bedrag aan btw dat je moet factureren, is afhankelijk van de goederen of diensten die je levert. Je moet altijd het btw-tarief toepassen dat juist is voor jouw producten of diensten. De correcte tarieven voor jouw sector kun je vinden op de website van de FOD Financiën.

Hoe zet je btw op een factuur?

Er zijn wettelijke eisen voor het opstellen van facturen. Elke factuur moet het juiste btw-tarief en het te betalen btw-bedrag duidelijk vermelden. De factuur moet ten minste de volgende gegevens bevatten:

  • Factuurdatum
  • Factuurnummer
  • Jouw btw-nummer en dat van de klant indien van toepassing
  • De datum van levering van de goederen of diensten
  • Het btw-bedrag en het btw-tarief dat van toepassing is
  • Een duidelijke vermelding van ‘btw verlegd’ indien van toepassing

Uitzonderingen waarbij je btw-vrij kunt factureren

Er zijn een aantal vrijstellingen voor bepaalde categorieën van ondernemers, zoals de vrijstellingsregeling voor kleine ondernemingen. Als je jaaromzet lager is dan € 25.000 kun je ervoor kiezen om geen btw aan te rekenen. Dit betekent dat je geen btw op je facturen moet vermelden en geen btw-aangifte hoeft in te dienen. Houd er wel rekening mee dat je ook geen btw op kosten kan terugvorderen.

Btw op factuur automatiseren

Het bijhouden van de btw-administratie kan een tijdrovende klus zijn. Gelukkig kun je het proces vereenvoudigen door gebruik te maken van facturatie software zoals WeFact. Dit soort software helpt je om automatisch de juiste btw-tarieven toe te passen en correcte facturen te genereren. Hierdoor bespaar je tijd en vermijdt je handmatige fouten. Ook houdt de software je btw-verplichtingen bij, zodat je geen aangifte mist.

Benieuwd naar de mogelijkheden? Vraag een gratis 30-daagse proefperiode aan en ontdek hoe WeFact je administratie kan vereenvoudigen!