In 2025 veranderen er een aantal regels voor belastingen en administratie in België. Sommige dingen hebben een directe impact op jouw bedrijf. We zetten de belangrijkste veranderingen op een rij en leggen uit wat ze voor jou betekenen.
1. Verandering investeringen
Als je investeert in je bedrijf, kun je in veel gevallen een deel van de kosten aftrekken van je belastingen. Dit heet de investeringsaftrek. Er zijn drie soorten aftrekken:
- Basisaftrek: Geldt voor bijna alle investeringen die niet uitgesloten zijn. Alleen kmo’s mogen hiervan gebruikmaken.
- Thematische aftrek: Dit is voor investeringen die energiezuinig zijn, goed voor het milieu of die vervoer verbeteren.
- Technologie-aftrek: Speciaal voor investeringen in milieuvriendelijk onderzoek, octrooien en nieuwe technologieën.
In december 2024 zijn nieuwe lijsten gepubliceerd met welke investeringen aftrekbaar zijn. Opvallend is dat zonnepanelen niet meer onder de aftrek vallen.
Wat betekent dit voor jou? Kijk goed of jouw geplande investeringen op de lijsten staan, zodat je weet of je recht hebt op belastingvoordeel.
2. Thuisladen van bedrijfswagens
Heb je werknemers met een elektrische bedrijfswagen? Vanaf 1 januari 2025 kun je de kosten voor het opladen thuis vergoeden via een forfaitair bedrag. Dit bedrag wordt elk kwartaal aangepast aan de energieprijzen.
Waarom is dit belangrijk? Als werkgever kun je je medewerkers eenvoudig compenseren voor hun laadkosten, zonder extra administratie.
3. Minder belastingaftrek voor bedrijfswagens
Bedrijfswagens die niet volledig elektrisch zijn, worden vanaf 2025 minder interessant voor bedrijven. De kosten voor deze wagens zijn namelijk nog maar voor 75% aftrekbaar. Dit wordt de komende jaren nog verder afgebouwd:
- 2025: 75% aftrekbaar
- 2026: 50% aftrekbaar
- 2027: 25% aftrekbaar
- 2028: 0% aftrekbaar (geen aftrek meer mogelijk)
Volledig elektrische wagens blijven voorlopig 100% aftrekbaar, maar ook dit kan in de toekomst veranderen.
Wat kun je doen? Overweeg om te investeren in een elektrisch wagenpark. Zo blijf je profiteren van belastingvoordelen.
4. Veranderingen btw-vrijstelling voor kleine ondernemingen
In de btw-vrijstellingsregeling voor kleine ondernemingen volgen in 2025 een aantal wijzigingen:
- Uitbreiding naar buitenlandse ondernemingen: Kleine ondernemingen uit andere EU-lidstaten kunnen voortaan de Belgische vrijstellingsregeling toepassen, mits ze aan specifieke voorwaarden voldoen.
- Dubbele omzetdrempel: Voor activiteiten in België blijft de omzetdrempel €25.000. De totale jaaromzet binnen de EU mag niet hoger zijn dan €100.000.
- Administratieve vereenvoudiging: Buitenlandse ondernemingen hoeven zich niet te registreren voor de btw in België en kunnen een uniek btw-nummer met een “EX”-suffix gebruiken.
- Kwartaalrapportage: Ondernemingen moeten elk kwartaal een aangifte indienen over hun omzet in andere EU-landen.
Klaar voor de toekomst?
Deze veranderingen kunnen jouw bedrijfsvoering beïnvloeden, maar met een goede voorbereiding houd je alles onder controle. Ook is het goed om alvast vooruit te kijken naar 2026. Vanaf dat jaar wordt het gebruik van het Peppol-netwerk voor e-facturatie verplicht voor bedrijven in België. Wacht niet te lang en start direct met factureren via Peppol.
Met WeFact kun je al gebruik maken van Peppol, zodat je voorbereid bent op de toekomst. Benieuwd hoe WeFact jouw administratie kan vereenvoudigen? Start dan nu een gratis 30-daagse proefperiode.