Als ondernemer in België wil je natuurlijk geen belastingvoordeel laten liggen. Gelukkig zijn er verschillende aftrekposten waarmee je je belastbare winst kunt verminderen. Maar welke zijn er precies? Wat zijn de voorwaarden? En hoe zorg je dat je optimaal gebruikmaakt van deze voordelen? In deze blog leggen we het stap voor stap uit.
Wat is de ondernemersaftrek?
De ondernemersaftrek is in België een verzamelnaam voor verschillende aftrekposten die je als zelfstandige of kmo kunt toepassen. Ze zijn bedoeld om je financiële lasten te verlagen en ondernemerschap te ondersteunen. Door slim gebruik te maken van deze aftrekposten kun je je winst verlagen en dus minder belastingen betalen.
Welke aftrekposten zijn er voor ondernemers in België?
De ondernemersaftrek bestaat uit verschillende onderdelen. Hieronder bespreken we de belangrijkste.
Kosten aan de onderneming
Een belangrijke aftrekpost in België is het aftrekken van beroepskosten. Dit zijn uitgaven die noodzakelijk zijn om je beroep uit te oefenen, zoals kantoorbenodigdheden, verplaatsingskosten of investeringen in machines. Het is belangrijk dat je kunt aantonen dat deze kosten effectief voor je onderneming zijn gemaakt.
Vrijgestelde investeringen
Wanneer je investeert in je zaak, zoals in milieuvriendelijke technologie of digitale transformatie, kun je recht hebben op verhoogde investeringsaftrekken. Dit belastingvoordeel moedigt ondernemers aan om te investeren in duurzame en innovatieve oplossingen.
Sociale bijdragen
Je sociale bijdragen zijn volledig aftrekbaar van je belastbare winst. Dit geldt zowel voor zelfstandigen in hoofdberoep als in bijberoep. Vergeet dus niet om deze mee te nemen in je belastingaangifte.
Aftrek voor thuiswerk
Werk je vanuit huis? Dan mag je een deel van de kosten van je woning (zoals elektriciteit, verwarming en internet) aftrekken, mits je kunt aantonen dat je een aparte werkruimte gebruikt voor je ondernmeing.
Wat zijn de voorwaarden voor aftrekposten?
Om gebruik te maken van de aftrekposten moet je aan een aantal voorwaarden voldoen:
- De uitgaven moeten beroepsmatig zijn en je moet dit kunnen aantonen.
- Je moet de uitgaven correct opnemen in je boekhouding.
- Facturen en bewijzen zijn belangrijk om aan te tonen dat de kosten effectief gemaakt zijn.
Hoe maak je optimaal gebruik van aftrekposten?
Er zijn een aantal zaken waar je op moet letten om optimaal gebruik te maken van aftrekposten:
- Hou je administratie op orde: Zorg voor een duidelijke en gestructureerde administratie waarin alle kosten nauwkeurig worden bijgehouden. Met factuur software zoals WeFact, beheer je alles eenvoudig en overzichtelijk.
- Werk samen met een boekhouder: Een boekhouder kent de Belgische wetgeving en weet precies welke aftrekposten je kunt gebruiken.
- Bewaar alle bewijzen: Van facturen tot ontvangstbewijzen, zorg dat je alles kunt aantonen in geval van een fiscale controle.
Veelgestelde vragen over aftrekposten
We geven graag antwoord op een aantal veelgestelde vragen over aftrekposten:
- Welke beroepskosten zijn aftrekbaar?
In principe zijn alle kosten die nodig zijn om je beroep uit te oefenen aftrekbaar, zoals kantooruitrusting, marketingkosten, opleidingen en vervoerskosten. - Mag ik mijn wagenkosten aftrekken?
Ja, maar de aftrekbaarheid hangt af van het type voertuig en het gebruik. Voor professionele verplaatsingen kun je tot 100% van de kosten aftrekken bij elektrische voertuigen. Voor andere voertuigen geldt een aftrekpercentage dat afhangt van de CO₂-uitstoot. - Zijn beroepskosten van een eenmanszaak anders dan bij een vennootschap?
Ja, de regels voor aftrekposten kunnen verschillen tussen eenmanszaken en vennootschappen. Het is belangrijk om je te laten adviseren door een boekhouder om het meeste uit je aftrekposten te halen.
Wil je jouw administratie eenvoudig en overzichtelijk houden? Maak dan gebruik van het facturatieprogamma van WeFact. Vraag een gratis 30-daagse proefperiode aan!